论有限责任公司未出资股东的资格认定及其权利限制
——从一起公司股东权益纠纷案例引出的课题
郭明忠* 邬文辉**
【案情摘要】
原告：王立君
被告：深圳市永浩实业有限公司
被告：朱?F
深圳市永浩实业有限公司（下称永浩公司）是1997年12月12日经深圳市工商局核准登记成立的有限责任公司。根据原告王立君与被告朱?F签署的公司章程规定，该公司股东共二个即原告王立君与被告朱?F，公司注册资本总额为人民币100万元，双方各以现金方式出资50万元，各占50%股权。该公司章程于1997年10月20日经公司创立大会通过，并规定公司设立登记后生效。1997年10月28日，由原告王立君与被告朱?F签名的股东大会选举董事的决议载明，公司董事会成员包括王立君和朱?F（系公司董事长）及苏遥，王建山为公司监事，并聘任王立君为公司总经理。1997年11月20日，深圳市安迪会计师事务所为该公司出具了验资报告，确认该公司已收到其股东投入的资本100万元，王立君和朱?F各投入50万元，于同年11月11日缴存于永浩公司在建行深圳市分行福田支行设立的临时帐户002002650027478内。据此，深圳市工商局核准该公司设立，并确认原告王立君和被告朱?F为公司的股东，其中朱?F为公司法定代表人，王立君为公司总经理，双方各出资50万元，各占出资比例为50%。但该公司成立后，并未向王立君签发出资证明书，也未召开股东会让其参加公司的经营管理，更没有给她分过红，公司完全由被告朱?F实际进行经营管理。原告作为永浩公司的总经理，曾负责过该公司的出纳工作。2000年5月23日，原告王立君的丈夫梁晓明代表原告向被告朱?F提出解散公司，并草拟了一份《结业善后协议书》，但未经朱?F签字同意。为此，原告以其股东地位根本得不到认可，其股东权益受到严重侵害为由，向法院提起诉讼，要求判令永浩公司停止侵害，并对公司进行清算。被告永浩公司答辩认为，原告仅是名义股东，并非实际投资人，不应享有权益，原告要求对公司进行清算缺乏依据。被告朱?F则认为其不是本案被告，其行为是公司行为。
法院审理期间，中国建设银行深圳市分行福田支行向法院提供证明称，永浩公司1997年11月11日无缴入资金，该行查无该户11月的明细帐。法院为查明永浩公司的原始投资的形成情况及该公司的经营状况，曾以书面方式通知双方当事人提交该公司的有关财务资料，但双方均未能提交。
【审判要旨】
法院经审理认为：永浩公司是有限责任公司，根据我国民法通则第47条及民事诉讼法第199条、第201条及公司法第189条、第191条的有关规定，人民法院仅负责有限责任公司破产时的清算。因而，原告要求本院对该公司进行清算，缺乏法律依据，并不符合人民法院的主管范围的规定，本院不予以支持。原告起诉要求判决二被告停止对其股东权益的侵害，这属于民事侵权之诉，符合人民法院的主管范围的规定，本院应予以处理。本案中，原告作为永浩公司的股东地位已经由深圳市工商局的企业登记确认，虽然根据福田建行的证明，可认定原告并未实际向该公司投资，但原告作为该公司的股东资格并不因此而受到否定。这是因为，我国公司法第25条虽然规定，有限责任公司的股东应当足额缴纳公司章程中规定的各自所认缴的出资额，但同时该法也规定，股东不按照前款规定缴纳所认缴的出资的，只是应当向已足额缴纳出资的股东承担违约责任，并未因此而否定该股东作为有限责任公司股东的资格。原告对该公司所享有的股东权益依法应得到确认和保障。由于被告在诉讼中承认永浩公司成立后，确实一直没有召开过股东会，这已构成对原告作为公司股东享有的经营管理权益的侵害。但作为原告与被告朱?F二人合股成立的永浩公司，当其股东之间因股东权益发生纠纷时，并不应作为本案民事责任的承担者，原告仅能针对另一股东提起本案诉讼。原告起诉要求被告朱?F停止侵害有理，本院应予以支持。至于原告诉称永浩公司一直未进行分红虽属实，但根据公司法第177条规定，公司分配当年税后利润时，先应提取法定公积金和法定公益金；若公司的法定公积金不足以弥补上一年度公司亏损的，在提取法定公积金和法定公益金之前，还必须用当年利润弥补亏损；公司弥补亏损和提取公积金和法定公益金后所余利润，才能按照股东的出资比例进行分配。因而，原告作为公司股东的获取利润权利的实现，必须以该公司在弥补亏损及提取公积金和公益金后还有利润作为前提条件。由于原告未能证明永浩公司具有可供分配的利润，二被告一直未给原告分红，尚不足以认定构成对原告股东权益的侵害，因而原告诉请要求二被告停止对其分红权利的侵害，本院不能支持。综上，原告的诉讼请求部分有理，应予支持。被告永浩公司认为原告不是公司股东的抗辩不成立，本院不予采纳。被告朱?F以其行为是公司行为为由，认为其不应作为被告的理由不成立，其对原告应承担的民事责任依法不能免除。另外，双方对公司均未投资所导致的法律责任应另行解决。根据《中华人民共和国民法通则》第106条第2款、第134条第1款第1项的规定，判决如下：一、被告朱?F立即停止对原告作为永浩公司股东通过股东会参加该公司经营管理权利的侵害。二、驳回原告的其它诉讼请求。
【问题的提出】
出资是公司股东的基本的法定义务，违反这一义务，我国公司法仅规定，违约方应向守约方承担违约责任。现有公司法理论著作也是多从违约责任的角度对此进行论述的。但是，未出资的公司股东 之法律资格应如何确定？是否仅需由违反出资义务的股东承担违约责任，而不必否定其股东的法律地位？其股东权利（股权）是否应因此受到影响？这些问题在我国现行公司法中并无相应规定，不同法院在审理案件中存在不同的意见。由于当前理论界对此也是仁者见仁，智者见智，而类似的案件在审判实践中已开始逐渐增多，我们认为很有必要对此问题进行探讨。当然，在原告王立君诉被告永浩公司、朱?F一案中，实际还存在许多值得研究的理论和实践问题。受诉法院在处理该案中，无论在诉讼程序还是实体判决中，都存在一些值得商榷的地方。比如，在程序方面，谁应该是适格的被告，就是一个值得研究的问题 。但限于篇幅问题，本文对该案仅就有关股东资格确认及其股权限制等问题作些分析。
一、未出资的股东资格是否应认定
（一） 当前理论界和实践中的不同观点及做法
关于有限责任公司的股东资格构成要件，理论上目前仍然存在较大分歧。一般而言，法院在认定股东资格时，需要考察两个问题：一是实质要件，即公司各股东是否存在合股的一致意思表示（合股合意），具体表现为股东之间有无签订合股协议或公司章程；二是形式要件，即公司登记时股东资格是否予以确认，具体表现为公司的工商注册登记或公司备案的股东名册中有无反映出股东的资格。然而，对于出资是否应作为股东资格的构成要件，目前仍然存在较大争议，由此导致的争议是，在上述实质要件和形式要件均符合的前提下，如股东未向公司缴纳出资，其股东资格是否应予认定？对此，目前公司法学界和司法实践中均存在不同的观点和做法。
１.否定股东地位说。此说认为，股东出资的严重违约行为（如根本未出资或未按时出资）将导致其股东地位（或资格）的丧失 。有学者认为，股东对于公司最为根本的义务在于出资，只有履行了出资义务，才能够获得股东的身份和资格，如果其没有履行出资义务，自无取得股东身份可言 。
目前否定说在我国公司法理论界属于主流观点，在司法实践中也具有广泛的影响。广东省高院审理的广东国投破产案中，对广信实业公司在江湾新城公司中的股权及股东资格的裁定，即持此观点。该案的基本案情是：江湾新城工程原由南油总公司投资兴建，1987年４月广东国投以1513万多美元的代价，接受南油中心工程的一切产权。同年12月，广东国投决定由其两个全资子公司广东省信托房产开发公司（下称广信房产）广信实业有限公司（下称广信实业，在香港注册，现处于清盘中）合资成立江湾新城，注册资金为人民币1.8605亿元，广信房产应认缴人民币4590万元，占25％；广信实业应认缴人民币1.4015亿元，占75％。由江湾新城经营、管理江湾大酒店。为兴建江湾新城，广东国投10年间先后投资了7076万多美元。自1999年初广东国投进入破产程序以来，江湾新城的股权就一直受到境内外债权人的关注。根据广东国投破产清算组的申请，广东省高院通知广信实业将其名下持有的江湾新城75％的股权交付广东国投破产清算组，广信实业提出异议，此外，广信房产以第三人身份请求将江湾新城75％的股权归其所有。广东省高院经公开审理认为，由于广信实业没有履行股东最基本的出资义务，违反了合同约定和《中外合作经营企业法》、《公司法》的规定，依法丧失了股东的资格，而原广东国投不仅是江湾新城建设的实际投资者，又是江湾新城的组织、策划、管理者，其在江湾新城的权利依法应予以保护。按“谁投资、谁受益”原则，遂作出江湾新城75％股权归原广东国投所有的裁定 。
2、肯定股东资格说（违反出资义务的公司股东仅承担违约责任，而其股东资格不因未出资而被否定）。持此说比较有影响的当属我国青年公司法学者孔祥俊。他在所著《公司法要论》中引用了一个案例：钱某、雷某和王某作为股东共同组建了一个软件公司，公司注册资本５0万元，章程载明三人分别出资25、15和10万元。但是，三方均未缴纳出资，而通过不正当手段骗取了验资证明，办理了企业法人登记管理。公司经营一年后，三方因分红发生纠纷，钱某向法院提起诉讼。法院认为，钱某由于未缴纳出资，不具有股东资格，无权请求分取红利，判决驳回其诉讼请求。孔祥俊认为，实际上，本案也属于公司的瑕疵设立问题，公司的股东未缴纳出资的，应按照公司登记法规的股东承担法律责任，如就行政责任而言，可由工商行政管理部门给予罚款、责令改正甚至吊销营业执照；就民事责任而言，可以因设立瑕疵而否认其法人人格，由股东对公司的债务承担责任。公司的设立瑕疵可以产生法律责任，但并不否认股东的股东资格。设立公司或者继受股份并办理了股东登记手续的人就是股东，法院在本案中简单地以股东未出资而否定其股东资格似乎与法理不合 。
（二）未出资股东的资格并不因未出资而受到否定
尽管否定股东地位说在我国公司法中缺乏明确的法律依据 ，但鉴于此说在理论和司法实践中的广泛影响，我们认为很有必要对此进行认真的剖析，进而推导得出我们的观点——未出资股东的资格并不因未出资而受到否定。
1． 股东资格的取得未必以出资作为前提条件
持否定股东地位说的学者认为，股东身份或资格是出资的法律后果，没有出资自然无所谓股东资格可言。我们认为，这种公司股东资格必须来源于出资的观点是值得商榷的。首先，这一观点并不适用于股东资格的继受取得的情形。因为，股东资格在继受取得（如继承、赠与及受让）的情形下，根本不存在继受取得者向公司出资的情形。其次，从公司股东资格的原始取得进行分析。对于缴纳出资与公司股东资格取得之关系，各国立法大多未做明确规定，但一般而言，采法定资本制的国家对此有较为严格的规定，而采授权资本制的国家对此要求较为宽松。但是，不在股东出资和股东资格之间建立一一对应关系，是多数国家的立法通例 。就目前我们找到的资料，将股东资格与缴纳出资挂钩的立法仅在德国有限责任公司法中有规定 。就正如出资未必就取得股东资格一样，股东资格的取得也未必就必须以出资作为前提条件。
2．授权资本制的立法使未出资者取得股东资格成为可能
坚持以出资取得股东资格，实际上是严格法定资本制下的产物。在严格法定资本制下，立法者要求股东向公司出资的目的在于确保公司资本的确定真实，从而尽可能地维护交易安全。但越来越多的立法者发现，公司本身的财产始终处于难以监控的恒变之中，所谓公司资本对交易安全的维护只是法学家虚构的神话 。严格坚持“出资取得股东资格”的原则，反而会带来极大的不便。因此，有些公司法专家主张，应当淡化出资对公司股东资格的影响。如韩国著名公司法学者李哲松教授在论及股份公司的股东和股东权时指出，股份公司的股东“与其说是因出资而成为社员（股东），还不如说是因取得资本构成单位的股份而成为社员。股份的取得是成为股东资格的前提。对此不得有例外，与此不同的其他约定都是无效的” 。
随着建立在严格的资本确定原则基础上的法定资本制被绝大多数的市场国家所废弃，越来越多的国家公司立法代之以授权资本制。我国公司法坚守已显落伍的严格法定资本制原则，对此学界多有诟病 。在此立法宗旨下，我们自然不难理解为什么许多人会坚持“出资取得股东资格”的观点。然而，在我国中外合资经营企业的相关立法中，由于采取了较为先进的授权资本制的立法模式，允许合营各方分期缴纳出资额 ，我们从中不难发现，股东资格并不完全因出资而取得。这是因为，尽管我国对于中外合资经营企业采取的是在公司法外另行立法的模式，但《中华人民共和国中外合资经营企业法》第4条第1款明确规定，合营企业的形式为有限责任公司，合营各方即为公司的股东。在合营公司依分期出资方式而设立的情形下，必然存在股东在未能出资或未能全部出资之前即依法取得合营公司股东资格的情形。如果依严格的“出资取得股东资格”观点，则这类合营公司的股东资格又如何得以确认呢？
3.肯定未出资股东资格的积极意义
首先，在理论上为未出资的股东对外承担责任提供了充实的法理基础。民事主体的法律资格，是民事主体享有民事权利、承担民事义务的基础。否定股东资格说存在的理论困境是，既然否定了股东资格，为什么被否定股东资格的所谓“股东”还要对外却要向公司的债权人承担责任？从法理上讲，如果以未出资为由否定其股东资格，自然不能让未出资的该类所谓“股东”对外承担责任，但司法实践中这样又显然对公司债权人不利。否定股东资格说存在法理上的不能自圆其说的逻辑矛盾。而肯定未出资股东的资格，则不会存在这种理论上无法自圆其说的窘境。
其次，肯定未出资股东资格在实践中也有利于公司的稳定。在我国实际经济生活中，大量存在公司股东未出资的现象，有的公司股东仅有二人，如其中一个股东未出资即否定其股东资格，则公司实则仅存一个合格股东，这不符合公司设立及存在的法律规定 ，公司本身存在的合法性都值得质疑。至于象原告王立君诉被告永浩公司、朱?F一案那样，全部股东均未能出资的现象也并非少数。如果都以未出资为由简单地否定股东资格，则可能导致大量的公司不能有效合法地存续，这与公司法所倡导的商业维持原则是不符合的。
有的同志也许会认为，肯定未出资之股东资格并无不可，但如果未出资股东迟迟不履行补充出资义务，是否仍坚持肯定其股东资格？我们认为答案无疑是肯定的，这并不会违反公平原则。其实，公司股东资格的确认，并不仅意味着被确认者单纯地享受股东权利，还更多地意味着他对公司和公司的外部债权人需要承担股东义务。如果对未出资者的股东资格不予确认，则必然意味着放纵虚假出资者，使他们从义务的枷锁中得以解脱出来。
还有人认为，既然未出资者拒不补资，他的行为可能使公司注册资本不实而招致公司法人资格的否定，公司的不存在实际上也就否定了他的股东地位和资格。但是，股东资格是指公司的股东资格，如果公司的法人资格都被否定了，在此情形下，就连已足额、如期出资的股东也将不成其为股东了，这时被否定的根本不是股东资格问题，而是公司法人格的否定问题。因此，我们认为，在公司有效存续期间，对于未出资的股东资格仍应予维持，而不应简单地否定。
二、对未出资之股东的股权应否限制
在肯定未出资之股东资格的观点中，关于如何对待未出资股东的股权问题，又存在两种不同的做法。一种做法认为，既然承认未出资股东的股东资格，那么股东按照公司法享有的所有权利就没有理由加以剥夺或限制，上述原告王立君诉被告永浩公司、朱?F一案的受诉法院在判决理由中即持此观点。另一种做法认为，未出资的股东的股东资格虽不受影响，但其股权应受到限制。我们认为后一种做法是比较妥当的。
（一）为什么要限制未出资股东的股权
１.尽管学界对股权的性质长期以来存在争议，但勿庸置疑的是，从原始股权的取得方式来看，股权的取得须以出资作为对价。从这个意义上说，“股权是作为股东转让出资财产所有权的对价的民事权利” 。无对价即无权利，这是民商法中的常识，也是我们主张限制未出资股东之股权的法理基础。
2．从现行立法规范上看，我国公司法第4条第1款规定，“公司股东作为出资者按投入公司的资本额享有所有者的资产受益、重大决策和选择管理者等权利”。立法对于股东享受权利，显然是设置了前提条件的，即首先股东必须作为“出资者”；其次，其股东权利的享受和行使须按其投入公司的资本额大小而确定。如果不是出资者，股东的资格虽并不因此否定，但其股东权利就失去了基础。
（二）如何限制未出资股东的股权行使
对于未出资股东的股权，是否应全部予以限制，还是部分限制？我们认为对此应根据股权的不同情况进行具体分析。
众所周知，从股权行使目的的不同来划分，股权可分为自益权和共益权。自益权主要包括投资受益权、剩余财产分配权、新股认购优先权、出资转让权、股份转让过户申请权、可转换股份转换请求权，它是股东以从公司获得经济利益为目的的权利；共益权主要包括表决权、选任公司董事及管理人员权、代表诉讼提起权、股东大会召集权、提案权、质询权、股东会或董事会议决议撤销诉权、公司重要文件查阅权，它是股东以参与公司的经营为目的的权利。尽管二者的界限并不是绝对的，但这仍不失为股权最重要的一种分类。正如有的学者认为的那样，自益权主要表现为股东自身的经济利益，多具财产权内容，共益权则主要表现为股东对公司经营的参与和监督，多具管理权的内容 。我们认为，对未出资股东的自益权的行使应予以全部限制。因为，在股东未出资的情形下，该股东径行主张纯粹为自身经济利益而生的权利，无异于不劳而获，在其投资收益与出资风险之间不存在关联关系，这明显有违公正和公平的原则，对此加以限制是顺理成章的。
但是，未出资股东能否主张行使共益权，这是一个容易引发争议的问题。因为自益权与共益权之间的界限并不是绝对的，某些共益权是作为自益权的手段而行使，从而使此种权利兼具共益权和自益权的特点。例如，会计文件查阅权、会计帐薄查阅权等即是此类，也难怪一些学者将股东的查阅权乃至代表诉讼提起权视为自益权 。尽管如此，我们认为未出资股东对于共益权是可以行使的，对此种具有管理权性质而无股东自身财产权性质的共益权，如果不允许股东行使，反而会影响公司的正常经营。比如在原告王立君诉被告永浩公司、朱?F一案中，如果仅以未出资为由限制原告的表决权、选任公司董事及管理人员权、代表诉讼提起权、股东大会召集权等共益权，势必会影响公司的正常经营管理，特别是在两个股东均未能出资的情形下，如果他们的共益权均受到限制，则公司就无从继续经营下去了。
（三）未出资股东之股权行使的恢复
基于公司法有关规定，未出资股东可以补充出资，如果股东如数、按期补充了其应缴出资，则其股东权利应得到肯定和保护。所以，我们不能以未出资为由，从根本上否定该股东的权利，而只是在其未能履行补资的情形下，对其权利加以暂时限制，一旦该股东履行了补充出资义务，其股东权利应得到恢复。
有的同志提出，如果未出资股东补充了出资，其股权行使的恢复是否溯及至公司设立开始之时？这个问题也具有十分重要的现实意义。比如，在原告王立君诉被告永浩公司、朱?F一案中，如果原告补充了出资，而在其补充出资前，永浩公司经营中存在较大的利润可供股东分配，则原告是否有权对其补充出资前的公司盈利要求分配？我们的答案是肯定的。因为，未出资股东因其未出资的行为，可以由公司和已出资股东通过提出补充出资和承担违约责任的方式进行追究，未出资股东为此必须承担向公司补充出资及向守约方承担违约责任。换言之，未出资股东通过这种方式为自己的行为承受了相应的代价，法律为守约方提供了相应的救济途径。未出资者补充出资后，其对公司的责任已经履行完毕，公司没有理由拒绝向股东分配本该分配的盈利。尽管未出资股东所需补充的出资额可能远远低于其可分配的盈利，但是这并不能成为公司拒绝分配盈利给股东的有效理由。
白山市人民政府关于印发白山市人民政府工作规则的通知
吉林省白山市人民政府
白山市人民政府关于印发白山市人民政府工作规则的通知
白山政发[2004]8号
《白山市人民政府工作规则》已经2004年3月25日市政府
第29次常务会议通过，现印发给你们，请认真按照执行。
附件：
白山市人民政府工作规则
第一章 总 则
一、为使市政府工作规范化、制度化、法制化，进一步
提高行政效能，根据《中华人民共和国地方各级人民代表大
会和地方各级人民政府组织法》、《国务院工作规则》、
《吉林省人民政府工作规则》，结合本市政府工作实际，制
定本规则。
二、市政府工作以邓小平理论和“三个代表”重要思想
为指导，贯彻党的路线、方针、政策，执行市委、市人民代
表大会及其常务委员会的决议和上级领导机关的决定，坚持
“为民执政、科学理政、依法行政、从严治政”的施政方
针，建设行为规范、运转协调、公正透明、廉洁高效的政
府。
三、市政府组成人员要履行宪法和法律赋予的职责，坚
持解放思想，实事求是，与时俱进，开拓创新；坚持发扬
“两个务必”的优良传统，模范遵守党纪政纪，恪尽职守，
服从政令，顾全大局，全心全意为人民服务。
四、市政府各部门受市政府统一领导，同时受省政府主
管部门的业务指导或者领导。要依照法律、法规和规章行使
职权，进一步转变政府职能、管理方式和工作作风，实行政
务公开，推进电子政务，提高行政质量和效率，切实贯彻市
政府和省政府各部门的各项工作部署。
第二章 职权职责
五、白山市人民政府是白山市人民代表大会的执行机
关，是省政府领导下的地市级国家行政机关，行使下列职
权：
（一）执行市人民代表大会及其常务委员会的决议和国
务院、省政府的决定、命令，规定行政措施，发布决定和命
令，根据国家和省的法律、法规、规章的规定制定规范性文
件；
（二）领导所属各工作部门和下级人民政府的工作；
（三）改变或者撤销所属各工作部门的不适当的命令、
指示和下级人民政府的不适当的决定、命令；
（四）依照法律、法规、规章的规定任免、培训、考核
和奖惩国家行政机关工作人员；
（五）执行国民经济和社会发展计划、预算，管理市内
的经济、教育、科学、文化、卫生、体育事业，环境和资源
保护、城乡建设事业，劳动就业、社会保障、财政、民政、
公安、民族宗教事务、司法行政、监察、人口与计划生育等
行政工作；
（六）保护社会主义的全民所有的财产和劳动群众集体
所有的财产，保护公民私人所有的合法财产，维护社会秩
序，保障公民的人身权利、民主权利和其他权利；
（七）保护各种经济组织的合法权益；监督管理国有资
产，确保国有资产保值增值；
（八）保障少数民族的权利和尊重少数民族的风俗习
惯，帮助市内少数民族聚居的地方依照宪法和法律实行区域
自治，帮助各少数民族发展政治、经济和文化等建设事业；
（九）保障宪法和法律赋予妇女的男女平等、同工同酬
和婚姻自由等各项权利；
（十）办理省政府交办的其他事项。
六、市政府由下列人员组成：市长、副市长、秘书长、
市政府各委员会、办公室主任，各局局长。
七、市政府实行市长负责制，市长主持市政府全面工
作。副市长、市政府秘书长协助市长工作。
（一）市长召集和主持市政府全体会议和市政府常务会
议。市政府工作中的重大事项，必须经市政府全体会议或市
政府常务会议讨论决定。日常工作中的重要问题和紧急突发
事件，召开市长办公会或由市长委托分管副市长召开专题会
研究处理。例行的情况通报和工作协调，召开市长碰头会
议。
（二）副市长在市长领导下，协助市长按分工负责处理
分管工作。受市长委托，可牵头负责协调跨分管范围的工作
或其他方面的专项任务，并可代表市政府进行外事活动。
（三）秘书长在市长领导下，负责处理市政府的日常工
作。
（四）副秘书长在市长、副市长、秘书长的领导下，协
助处理相关工作。
（五）市长出访和休假期间，委托负责常务工作的副市
长代行市长职责。
（六） 市政府组成部门根据法律法规和市政府赋予的职
能，在本部门职权范围内履行职责，行使权力。各委员会、
办公室主任、各局局长负责本部门的工作。
第三章 依法行政要求
八、依法行政是政府行使权力的准则，核心是规范行政
权力。市政府及各部门要严格依照法定权限、程序行使行政
权力，做到依法决策、依法管理，不断提高依法行政的能力
和水平。
九、市政府根据社会主义市场经济发展、社会全面进步
和扩大对外开放的需要，适时制定、修改和废止规范性文
件。
十、各部门制定的涉及行使行政权力的管理办法，必须
符合法律、法规和国家的方针政策，省政府的规章、决定、
命令以及市政府的规范性文件，不得超越本部门的职能范
围。涉及两个以上部门职权范围的事项，应由市政府制定规
范性文件、发布决定和命令，或由有关部门联合制定。凡面
向市民、企业和社会的关系审批、收费等方面的规范性文件
和管理办法，必须有明确的程序和标准，最大限度地减少和
避免自由裁量权。
十一、部门制定的规范性文件和管理办法要报市人民政
府备案，由市政府法制办公室审查并定期向市人民政府报
告。提请市政府讨论的规范性文件，由市政府法制办公室审
查或组织起草，解释工作由市政府法制办公室承办。
十二、坚持有法可依、有法必依、执法必严、违法必
究。市政府及各部门做到依法行政、严格执法。严格实行行
政执法责任制、依法行政考评制和行政执法错案责任追究制
度，落实对行政执法行为的申诉检举制度，加强对执法活动
的监督，坚持行政执法检查，依法追究违法行政行为及责
任。科学配置执法部门的职责，大力推进综合执法试点，逐
步理顺行政执法体制。
十三、建立和完善市政府法律顾问制度。市政府法律顾
问团设首席法律顾问，各分管市长根据分管行业特点聘请法
律顾问。提交政府常务会议、市长办公会议研究的涉法议
题，会前应交政府法律顾问提出咨询意见，重大涉法事项，
应由法律顾问团提出咨询意见。政府法律顾问应参加信访接
待工作，提供法律咨询。法律顾问团日常工作，由市政府秘
书长和政府办公室、法制办公室协调。
第四章 实行科学民主决策
十四、市政府及各部门要坚持科学理政，建立领导、专
家、群众相结合的决策机制，进一步完善重大决策规则和程
序，建立社情民意反映制度、与群众利益密切相关的重大事
项社会公示制度、社会听证制度以及决策责任制度，充分发
挥决策智力支撑体系作用，实行重大决策论证制，推进决策
科学化和民主化。
十五、涉及全市经济社会发展全局的重大决策，包括国
民经济和社会发展计划、预算及决算草案、重大科学技术发
展和重大工程项目建设等事项，由市政府全体会议或市政府
常务会议讨论决定。
十六、各部门提请市政府讨论决定的重大决策建议应当
充分调查研究，认真组织论证，要符合国家和省有关法律、
法规、规章、政策规定，并要组织相关专家、学者进行论
证；涉及相关部门的，应充分协商；涉及县区的，应事先征
求意见；涉及人民群众切身利益的，一般应通过社会公示或
听证会等形式听取意见和建议。
十七、市政府在做出重大决策前，根据需要通过召开座
谈会或送交书面材料征询等形式，充分听取人大、政协、民
主党派、群众团体、决策智力支撑体系专家学者等各方面的
意见和建议。
第五章 工作效能要求
十八、市政府及各部门要加强工作的计划性、系统性和
预见性。市政府根据每年经市人代会批准的有关报告，结合
形势发展的实际情况，提出阶段性目标和重点工作的实施要
求。各部门要按照市政府下达的工作要点，进一步细化任
务，组织落实。
十九、市政府及各部门要建立责任明确、协调有序、运
行高效的工作机制。市政府的日常工作，属于各位副市长分
管范围内的，由分管副市长全权负责；涉及跨分管范围的重
点工作，市政府原则上明确由一位副市长为主牵头负责，相
关副市长配合。属于部门职责范围内的工作，各部门应当积
极主动、认真负责地办理；凡涉及多个部门职责范围的事
项，一般应明确由一个综合部门或主管部门为主牵头负责，
相关部门应积极配合。
二十、认真贯彻实施行政许可法，进一步推进行政审批
制度改革，大力压缩行政审批项目。凡是不符合行政许可法
规定的行政审批事项，坚决予以取消。对确需保留的行政审
批事项，要简化程序，公开透明，规范操作。
二十一、充分发挥政务服务中心作用。各部门要对本部
门设立在大厅的窗口充分授权，凡进入大厅的项目，一律不
准在原部门受理。涉及几个部门的审批事项，应当确定一个
机构统一受理并转告有关部门分别提出意见后统一办理；有
条件的要实行联合办理、集中办理，并按电子政务的要求逐
步实现网上办理。
二十二、坚持并完善督查落实的制度和机制，对市政府
的重大决策和各阶段的重点工作落实情况，及时进行督促检
查，确保政令畅通。以市政府名义组织的督查，应由市政府
领导审批，市政府办公室及市政府督查室综合协调，组织实
施。
第六章 行政监督
二十三、市政府要自觉接受上级政府和市人民代表大会
及其常务委员会的监督，依法向其报告工作、接受质询、备
案规范性文件，认真办理人大代表议案和建议；接受市政协
民主监督，及时通报重要工作情况，虚心听取意见和建议，
认真办理提案。
二十四、各部门要按照行政诉讼法及有关法律规定，接
受司法监督；同时自觉接受监察、审计等部门的专项监督，
对发现的问题要认真查处和整改并向市政府报告。
二十五、市政府及其部门要加强对行政执法行为的检查
监督，完善和实行行政执法责任制，落实完善行政执法错案
责任追究制和执法考核评议制以及重大行政处罚决定、行政
复议决定备案制度，及时发现并纠正违反法律、法规和行政
规章、政策规定或者不当的行政执法行为。各县（市）区政
府及基层行政部门有权对市政府及其部门的工作提出批评意
见和建议。市政府及其部门对县（市）区政府和基层行政部
门提出的意见和建议，应认真研究，并结合工作实际予以采
纳。
二十六、市政府及各部门要重视人民群众来信来访工
作，进一步完善信访制度，提倡开展人民建议征集活动，确
保信访渠道的畅通；按照“分级负责，归口办理，谁主管谁
负责”的原则，严格实行信访责任制和责任追究制，实行领
导信访接待日制度，分管副市长、副秘书长要亲自处理分管
工作的上访问题，变上访为下访，努力从源头上解决问题。
二十七、市政府及各部门要接受舆论和群众的监督，重
视新闻媒体报道和反映的工作中的问题，对重大问题，各部
门要积极主动地查处和整改并向市政府报告。
第七章 政务公开
二十八、建立和健全政府信息公开制度。除涉及国家机
密、商业秘密等秘密事项外，市政府及其部门所掌握的政府
信息应当通过有效途径向社会公开。政务信息公开应当及
时、准确、充分。
二十九、市政府全体会议、市政府常务会议和以市政府
名义召开的全市性会议，可根据会议内容，邀请新闻记者旁
听。会议讨论决定事项的报道，由市政府办公室审核后，报
市政府秘书长同意，重大事项的报道须请示市长同意。
三十、市政府及其部门和各县（市）区政府的文件，除
法律、法规明文规定不得公开的外，必须通过政府网站和新
闻媒体予以公开。
三十一、市政府建立新闻发言人制度。新闻发言人由秘
书长和政府办公室主任担任，其职责是及时发布重要政务新
闻，通报市政府有关工作情况及对重大事项、突发性事件、
社会关注热点问题的处理情况等。市政府新闻发言人发布新
闻，须经市政府秘书长批准，涉及重要事项的新闻发布须报
市长或负责常务工作的副市长批准。
三十二、加强“白山之窗”政府门户网站建设，加强市
长公开电话工作，完善“市长电子信箱”，不断拓宽政务公
开和社会监督渠道。
第八章 会议制度
三十三、市政府实行市政府全体会议、市政府常务会
议、市长办公会议、市政府专题会议和市长碰头会议制
度。
三十四、市政府全体会议由市政府组成人员组成，由市
长或市长委托常务副市长召集和主持。会议的主要任务是：
（一）传达贯彻党中央、国务院、省委、省政府及市委
的重要决定事项；
（二）对市政府常务会议或市长确定的议题进行议决；
（三）讨论通过提请市人大审议的《政府工作报告》；
（四）总结部署市政府的重要工作；
（五）讨论其他需要市政府全体会议讨论的事项。
市政府全体会议一般每半年召开一次，组成人员达到三
分之二以上方可开会，根据需要可安排市政府非组成部门和
县（市）区政府主要负责人、邀请有关方面人员列席会议。
特殊情况，列席人员范围由市长确定。
三十五、市政府常务会议由市长、副市长、秘书长组
成，由市长或市长委托常务副市长召集和主持。会议的主要
任务是：
（一）讨论决定涉及全市经济社会发展全局的规划、计
划、方案、政策、举措等市政府工作中的重大事项；
（二）讨论通过市政府制定的规范性文件；
（三）讨论决定各部门、各县（市）区请示市政府的重
要事项；
（四）分析研究全市社会政治、经济形势；
（五）讨论市长提请会议研究的其他重大问题。
市政府常务会议必须有半数以上成员参加，实行例会
制，一般每月召开一次，特殊情况，根据市长意见另行安
排。市政府副秘书长、办公室主任、副主任列席会议，根据
会议内容需要安排有关市直部门和县（市）区政府负责人列
席会议。
三十六、市长办公会议由市长或市长委托副市长召集和
主持，出席人员由会议主持人确定，根据需要不定期召开。
会议的主要任务是：
（一）研究处理市政府日常工作中的重要问题；
（二）研究、确定市政府工作中涉及全面工作、全市性
重大活动需要统筹协调安排的事项；
（三）听取部门或县（市）区政府及有关方面重点工作
的请示、汇报；
（四）讨论市长提请会议研究的其他事项。
三十七、市政府专题会议由市长或副市长召集和主持，
秘书长、副秘书长受市长或副市长委托也可召开专题会议，
专题研究、协调和处理市政府工作中一些重要问题。参加会
议人员由主持人确定，根据需要不定期召开。
三十八、市长碰头会议由市长、副市长、市政府秘书长
组成，由市长或市长委托副市长召集和主持。会议的主要任
务是：
（一）通报分管工作执行、落实、进展情况，分析分管
工作形势；
（二）研究分管工作意见、措施和重要工作安排；
（三）交换工作意见，讨论决定急办事项和需协调的工
作；
（四）由市长碰头会议研究的其他事项。
市长碰头会议根据需要定期或不定期召开。有关副秘书
长、办公室主任、副主任列席会议，必要时可安排有关人员
参加。
三十九、提请市政府全体会议讨论的议题，由市政府常
务会议或市长确定；提请市政府常务会议和市长办公会议讨
论的议题，由市长提出，或分管副市长、市政府秘书长协调
审核后提出，报市长确定；市政府专题会议议题，由市长、
副市长、秘书长或委托副秘书长决定。会议的组织工作由市
政府办公室负责。市政府常务会议、市长办公会议纪要一般
由市政府秘书长签发；专题会议纪要由会议主持人审核把
关，由市政府领导同志签发；市长碰头会议由市政府办公室
形成会议纪录备案，必要时形成会议纪要，由秘书长签
发。
四十、加强会议议题的协调审核。会议议题涉及多个市
政府工作部门、单位的，主办部门应在会前进行协调，市政
府有关部门提出的协调意见应由该部门主任或局长签署。经
主办部门协调意见仍不一致的，报主管副市长协调或由主管
副市长委托市政府副秘书长协调，协调后部门间意见仍有分
歧的，主办部门应在市政府有关会议上将分歧意见列明，并
提出倾向性意见。凡属副市长、市政府各工作部门、各县
（市）区政府职责权限范围内决定、审批的事项，或会前未
经协调的事项，不安排市政府会议讨论研究。
四十一、严格会议请假制度。市政府各工作部门、各县
（市）区政府接到市政府会议通知，应当按照通知要求出席
会议。凡因参加省委、省政府的重要会议、活动，或因出
差、出访、生病等原因，不能出席市政府会议的，应提前向
市政府秘书长请假，未经同意不得由他人代替出席会议。
四十二、以省政府名义召开的全省性会议需召开全市性
会议贯彻落实的，以及经市政府常务会议或市长办公会议讨
论批准的会议，方可以市政府名义召开。各部门召开的会议
严格限制邀请地方政府领导参加会议，确需县（市）区政府
领导参加的，需报市政府批准。
以市政府名义召开的会议，冠名为白山市XXX会议，会
议的通知，经秘书长审定批准后，由市政府办公室印发；以
部门名义召开的全市性会议，冠名为全市XXX会议，会议的
通知由部门印发。
四十三、全市性非密级会议应尽可能采用电视电话会议
形式召开。凡属一般性部署工作、交流经验，没有讨论、座
谈和当面对接等内容的全市性会议，一般采用电视电话会议
形式；凡贯彻省政府会议精神的会议，一般也采用电视电话
会议形式。会议时间、参加人员、内容相近的会议要合并召
开。
第九章 公文审批
四十四、各部门、各县（市）区政府报送市政府的公
文，应符合《国家行政机关公文处理办法》和向市政府报送
公文的有关规定。除市政府领导交办事项和必须直接报送的
绝密事项外，一般不得直接向市政府领导个人报送“请
示”、“意见”和“报告”。各部门报送市政府的请示性公
文，部门间如有分歧意见，主办部门的主要负责人要主动协
商，不能取得一致意见的，应列出各方理由和依据，提出办
理建议。
四十五、各部门、各地区报送市政府审批的公文，由市
政府办公室按照市政府领导分工呈批，重大事项报市长审
批。有关计划投资及财政方面的事项，除分块管理的经费由
分管的市政府领导同志审批外，均由负责常务工作的副市长
根据市长授权审批，重大问题要经市长决定。副市长审批同
意的分块管理经费批文，市政府办公室负责分送市长和负责
常务工作的副市长阅知。
四十六、市政府公布的规范性文件、决定、命令，向市
人民代表大会或市人民代表大会常务委员会提出的议案、人
员任免，由市长签发。以市政府名义发文，经市政府分管领
导同志审核后，由市长或市长委托副市长签发。秘书长根据
授权可签发有关文件。属传达市政府决定事项和市政府各部
门要求以市政府办公室名义发文的，由市政府秘书长签发，
或副秘书长核报分管的市政府领导签发。属市政府办公室职
责范围内的发文，由办公室主任签发。
四十七、市政府及各部门要进一步精简公文。部门职权
范围内的事务，由部门自行发文或联合发文，不得要求市政
府批转或市政府办公室转发；除以函的形式商洽工作、询问
和答复问题、审批事项外，各部门一般不得向县（市）区政
府正式行文。要完善电子公文传输，加快网络化办公进程，
提高公文办理效率。
第十章 作风纪律
四十八、市政府领导同志要做学习的表率，发扬理论联
系实际学风，把学习与调研、研究与解决问题结合起来。密
切关注国际国内政治、经济、社会新趋势、新变化，学习经
济、科技、法律和现代管理等方面的新知识，提高领导能
力。
四十九、市政府领导同志要深入基层，调查研究，了解
民情民意，解决实际问题。下基层要减少陪同和随行人员，
不要地方负责人到辖区分界处迎送；不要陪餐，不吃请，不
收礼。
五十、精简公务活动，严格执行领导同志出席各类会议
和公务活动的有关规定。除市政府统一安排的活动外，不参
加会议的接见、照相活动以及签字、颁奖、剪彩、庆典等活
动。不为部门和地方的会议活动发贺信、贺电，不题词、题
名。
五十一、精简文件和会议，减少发文数量，压缩会议数
量和会期，提高文件和会议质量。各部门召开的会议原则上
政府领导不到会讲话，必须到会讲话的一个会只能由一位领
导讲话，开短会，讲短话。市政府领导同志出席会议活动、
下基层考察、调研的新闻报道和外事活动安排，按市委、市
政府有关规定办理。减少会议和一般性领导活动的新闻宣传
报道。
五十二、市政府组成人员要严格执行党风廉政建设的有
关规定，以身作则，勤俭节约，严格自律，管好自己，管好
配偶、子女和身边的工作人员，管好分管部门的党风廉政建
设，不得利用特殊身份拉关系、谋私利。
五十三、市政府组成人员必须坚决执行市政府的决定，
如有不同意见可在市政府内部提出，在没有重新做出决定
前，不得有任何与市政府决定相违背的言论和行为；代表市
政府发表讲话或文章，以及个人发表涉及未经市政府研究决
定的重大问题及事项的讲话和文章，事先须经市政府同
意。
五十四、严格请假制度。副市长、市政府秘书长、副秘
书长离开市区到外地（包括县、市、区）出差、出访或休
养，应事先报请市长同意，外出的时间、地点、联系方式等
事项，应及时通知市政府办公室，由办公室通报其他市政府
领导成员。返回后，应及时向市长报告并通报市政府办公
室。分管同一方面工作的副市长、副秘书长原则上不能同时
外出，确需同时外出的，要报请市长批准。市政府各部门、
市直各单位主要负责人，各县（市）区长离市外出，须及时
通过秘书长向市长或分管副市长请销假，并及时将时间、地
点、联系方式等通报市政府办公室。
五十五、严格执行领导干部公费出国（境）的有关规
定，从严掌握外事出访。市长、副市长出访，报请省政府批
准。各部门正职出访，由分管副市长和分管外事工作的副市
长审核后报市长审批；副职出访，由分管副市长和分管外事
工作的副市长审批。出访考察要有目的、重实效，出访考察
回来后要向市政府提交考察报告，提出工作建议。
五十六、市政府及各部门要增强服务观念，强化责任意
识，树立规范服务、清正廉洁、从严治政的新风。对职权范
围内的事项要按程序和时限积极主动地办理，对不符合规定
的事项不得办理；对因推诿、拖延等官僚作风造成影响和损
失的，要追究责任；对越权办事，以权谋私等违规、违纪、
违法行为，要严肃查处。
五十七、加强政府信用建设，形成稳定的政策环境，健
全社会信用制度，促进社会信用体系完善。对统计数字弄虚
作假、重大事故、灾情瞒报虚报等问题，予以责任追究。
